深圳市麥達數字股份有限公司

關于開展遠期外匯交易業務的公告

    深圳市麥達數字股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2017年9月8日召開的第五屆董事會第四次會議和第五屆監事會第三次會議分別審議通過了《關于開展遠期外匯交易業務的議案》,同意公司及子公司擇機開展遠期外匯交易業務。具體情況如下：

    一、公司開展遠期外匯交易業務的目的

    公司擬進行的遠期外匯交易業務是以滿足正常生產經營的需要，以及規避和防范匯率風險為前提，公司出口銷售收入的結算幣種主要采用美元，在人民幣對外幣匯率浮動的背景下，通過合理的人民幣遠期外匯交易可以有效降低匯兌損失風險。在此背景之下，公司及子公司計劃根據市場匯率的變動情況，與金融機構適時開展遠期外匯交易業務，充分利用遠期結售匯產品的套期保值功能（具體產品視金融機構的業務產品而定），降低匯率波動對公司的影響。

    本次遠期外匯交易業務滿足《企業會計準則》規定的運用套期保值會計方法的相關條件。 

    二、遠期外匯交易業務概述 

公司擬開展的遠期外匯交易業務是為滿足正常生產經營需要，在金融機構辦理的規避和防范匯率風險的遠期結售匯業務，具體是指與金融機構簽訂遠期結售匯合同，約定在將來的某個時間，按約定的結匯或售匯的幣種、金額、匯率進行交割的結匯或售匯。

    三、預計開展的遠期外匯交易業務概述

    （一）遠期外匯交易品種

    公司的遠期結售匯限于公司進出口業務所使用的主要結算貨幣：美元。

    （二）業務情況

    1、預計遠期結售匯規模：預計未來一年內遠期結售匯累計總金額不超過3000萬美元（或等值外幣）。

    2、開展期間：自董事會審議通過之日起一年內。

    3、公司董事會授權董事長負責上述遠期結售匯業務的運作和管理，并負責簽署相關協議及文件，同時授權公司財務部在上述額度范圍和業務期限內負責遠期結售匯業務的具體辦理事宜。

    4、2017年年初至今公司所有外匯交易情況：

    （1）2017年年初至本報告披露之日公司未從事外匯交易行為；

    （2）2017年年初至今未有到期需結算的遠期外匯交易。

    5、公司及子公司只允許與經國家外匯管理局和中國人民銀行批準、具有遠期結售匯套期保值業務經營資格的金融機構進行交易，并遵守中國人民銀行《結匯、售匯及付匯管理規定》及國家外匯管理局遠期結售匯業務相關管理規定。  

    6、預計占用資金

    開展遠期外匯交易業務，公司除根據與金融機構簽訂的協議繳納一定比例的保證金外，不需要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金。繳納的保證金比例根據與不同金融機構簽訂的具體協議確定。  

    四、遠期外匯交易業務的風險分析及風險控制措施

    （一）風險分析

    公司開展的遠期外匯交易業務旨在鎖定匯率風險，不做投機性、套利性的交易操作，在簽訂合約時嚴格按照公司預測回款期限和回款金額及需要償還的到期貸款金額進行交易。

    遠期外匯交易可以在匯率發生大幅波動時，降低匯率波動對公司的影響，但其仍存在下列的風險：

    1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，若相關業務確認書約定的遠期結匯匯率低于實時匯率時，將造成匯兌損失。

    2、內部控制風險：外匯遠期結售匯套期保值交易專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控制度不完善造成風險。

    3、客戶違約風險：客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。

    4、回款預測風險：業務部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結匯延期交割風險。

   （二）公司擬采取的風險控制措施

    1、公司將加強對匯率的研究分析，在匯率波動較大的情況下，適時調整經營策略，以穩定出口業務和最大限度避免匯兌損失。

    2、公司為控制交易風險已制定《外匯交易決策制度》，對外匯交易相關業務的決策程序、內部操作流程和風險管理等做出了明確規定。根據公司相關制度，公司將加強相關人員的職業道德教育及業務培訓，提高相關人員的綜合素質，同時建立異常情況及時報告制度，形成高效的風險處理程序。公司內部審計部門、董事會審計委員也將會定期、不定期對實際交易合約簽署及執行情況進行核查。

    3、公司進行遠期結售匯業務應基于公司的外幣收付款預測，交易期間遠期結售匯累計總金額不超過3000萬美元（或等值外幣），將公司可能面臨的風險控制在可承受的范圍內。

    四、獨立董事意見

    公司獨立董事認為：經核查，公司已制定《外匯交易決策制度》，并就遠期外匯交易業務的開展建立了相應的監管機制；公司及子公司開展遠期外匯交易業務與日常經營需求緊密相關，符合實際經營的需要，目的是為了規避和防范匯率波動風險，保護公司正常經營利潤，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。因此，同意公司及子公司開展累計總金額不超過3000萬美元（或等值外幣）的遠期外匯交易業務。

    五、監事會意見

    經認真審核，公司監事會成員一致認為：公司在保障日常經營運作的前提下，開展遠期外匯交易業務有利于降低貨幣匯率波動對經營成果造成的影響，公司開展的遠期外匯交易業務履行了必要的審批程序，不存在損害公司及中小股東利益的情形。因此，同意公司及子公司擇機開展累計總金額不超過3000萬美元（或等值外幣）的遠期外匯交易業務。

    六、備查文件

    1、公司第五屆董事會第四次會議；

    2、公司第五屆監事會第三次會議；

    3、獨立董事關于開展遠期外匯交易業務的獨立意見。

深圳市麥達數字股份有限公司

                                          董事會

                                         2017年9月9日